Print Transcript
(musique) - Bonjour, ici Greg Bonnell. Bienvenue à Parlons Argent, une émission de Placements directs TD. Aujourd'hui, Anthony Okolie commente le dernier rapport sur les ventes au Canada. Nicole Ewing nous explique les règles sur les gains en capital qui entrent en vigueur la semaine prochaine.
Rachana Bhat évoque des perspectives pour les obligations d'entreprise. Nous poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Caitlin Cormier nous montre comment rechercher les données fondamentales sur les entreprises. D'abord, un coup d'oeil sur les marchés en ce dernier jour de bourse de la semaine. L'indice TSX composé est en recul modestement de 30 points, soit un peu plus d'un dixième de pour cent. Parmi les titres les plus activement négociés, Barrick Gold, certaines faiblesses aujourd'hui avec le recul du cours de l'or, en baisse de 0,40 cents l'action. Restaurant Brands International progressait légèrement en début de séance et se maintient en très légère hausse, moins de 1 % à 94,21 $. Aux États-Unis, l'indice S&P 500, la forte hausse des actions de NVIDIA depuis quelque temps marque une légère pause avec un gain modeste de trois points. L'indice Nasdaq à forte composante technologique remonte de 24 points. Parlons justement de NVIDIA, qui a beaucoup progressé depuis quelque temps, mais qui marque un certain recul ou une pause depuis quelques jours, en recul depuis plus d'un demi pour cent à 130 $.
Il y a de nouveaux chiffres pour jauger la santé du consommateur canadien. Anthony Okolie commente.
- Il y a un bon rebond pour les ventes au détail au mois d'avril, en hausse de 0,7 % sur un mois.
Ce qui correspond à Statistique Canada. Il s'agit d'un rebond après deux mois de recul. Après ajustement pour l'inflation, en hausse de 0,5 %. Par secteur, ceux qui sont en pointe en matière de dépenses de consommation au mois d'avril, il y a des gains importants dans les ventes de stations-service et de carburant ainsi que les articles de sport.
Il y a également eu des gains des magasins d'alimentation, de bière, de vin, il s'agit du premier gain depuis plusieurs mois pour ce secteur, ce qui laisse croire qu'il existe une corrélation avec les fêtes de Pâques à la fin mars et bien sûr les chiffres n'apparaissent qu'au mois d'avril.
Parmi les secteurs qui ont faibli, les concessionnaires automobiles et détaillant des pièces, ainsi que les détaillants de matériaux de construction et de jardinage.
Mais quand on exclut les stations d'essence et les concessionnaires automobiles, les ventes étaient en hausse de 1,1 % sur un mois, au-delà des estimations.
Des chiffres très solides. Malgré cela, les estimations préalables du mois de mai représentent une baisse de 0,6 % sur un mois, peut-être la transition au deuxième trimestre s'est-il passé en douceur.
- La politique monétaire, la Banque du Canada, quelle décision sera prise la semaine prochaine? Il y a plusieurs événements, y compris les chiffres de l'inflation au Canada. Je pense que Valeurs mobilières TD envisageait 2,6 %?
- Oui, encore une fois l'inflation continue de baisser au Canada, pas tellement aux États-Unis, mais la tendance est à la baisse au Canada.
On prévoit que la Banque du Canada réduise les taux deux fois de plus encore cette année. La semaine prochaine, la dernière de juin intervient le premier débat présidentiel et vendredi les données sur la consommation personnelle paraissent, celle que la Fed privilégie tout particulièrement, ce qui pourrait nous aider à déterminer ce qui adviendra au niveau des taux d'intérêt. C'est la conquête pour les marchés. Les dernières données sur l'inflation aux États-Unis montrent un certain apaisement des marchés s'en sont emparées, mais les chiffres de l'inflation de base content par-dessus tout. Recule-t-il, et cela est-il suffisant pour que la Fed envisage des réductions de taux? Il faudra attendre pour voir, ce sera la grande question.
- Une semaine intéressante, beaucoup de choses à couvrir. Nous allons prendre une pause pendant la fin de semaine et revenir la semaine prochaine. Vous venez d'entendre Anthony Okolie. À présent, un coup d'œil sur les marchés . Chartwell Retirement Residences ajoute de nouvelles unités de résidence pour aînés à son portefeuille. La société affirme que les accords avec deux vendeurs au Québec permettront d'ajouter plus de 3200 unités.
Chartwell indique aussi qu'elle est en pourparlers pour acquérir une autre RPA au Québec. L'action recule de 0,23 cents.
Walmart et Capital One aurait résolu leur différend juridique.
(...) Capital One rétorquait que ces prétendus défauts de service ne justifiaient pas l'annulation de leur partenariat.
Les sociétés ont maintenant résolu toutes les demandes. Les actions de Gilead Sciences ont produit aujourd'hui, comme hier, progressant de 2 %. Le groupe pharmaceutique a annoncé hier que son médicament de prévention du VIH avait été approuvé lors d'un essai de phase trois.
L'action progresse à 69,84 $. À présent, les grands indices en ce dernier jour de bourse de la semaine.
L'indice TSX composé recule très modestement, depuis plus de 2/10 de pour cent.
Quant à l'indice S&P 500, il progresse légèrement dans le contexte de la pause que marque l'action de NVIDIA dans son ascension.
(...) Nicole Ewing nous rejoint pour en discuter.
- Il y avait 59 pages de projet de loi, et quand on y songe, ceux d'entre nous qui veulent comprendre ce que disent les règles, les textes précisent: substituer telle clause à telle clause, retrancher le sous alinéa B. Les experts en la matière doivent comparer les anciens textes aux nouveaux. C'est tout un exercice que nous avons subi depuis une semaine. Les délais sont très courts.
Nous avons donc tâché d'obtenir autant d'éclaircissements que possible.
Nous savons que les nouvelles règles entreront en vigueur le 25 juin.
Toutes les opérations doivent être réalisées aux plus tard le 24. Elles doivent être compensées d'ici le 24. On espérait qu'il serait possible de faire un choix ou autrement de cristalliser un gain sans devoir réellement disposer du bien mais la loi précise que cela ne sera pas possible. Vous devez donc avoir effectivement disposé d'un bien aux fins de l'impôt, c'est-à-dire que vous ne pouvez plus en avoir la propriété réelle.
Vous pouvez le racheter plus tard si vous le souhaitez.
Rappelez-vous la règle sur les pertes apparentes. Nous pourrons y revenir. Tout doit être consommé aux plus tard le 24, c'est-à-dire maintenant.
Pour clarifier, les nouvelles règles précises que les premiers 250 000 $ de gains réalisés par les particuliers font l'objet d'un taux d'inclusion de 50 %, soit la moitié. Les soms au-delà de ce seuil sont sujets à un taux des deux tiers.
Pour les sociétés, le taux d'inclusion entre en vigueur dès le premier dollar.
Pour les fiducies, le projet de loi contient un éclaircissement. Une fiducie admissible pour invalidité est une succession à taux progressifs vont également bénéficier de la plus faible imposition des gains en capital sur la première tranche de 250 000 $, ce qui va soulager un certain nombre de personnes qui devaient s'inquiéter de la question.
- C'est intéressant. Vous signalez que pour d'autres fins, on arrive à la fin d'une année civile, il y a peut-être des ventes aux fins des pertes fiscales, il y a des règles qui interdisent de rachat immédiat. Peut-être envisage-t-on de se débarrasser de certaines actifs? Comment cela fonctionne-t-il?
- Si vous disposez d'un actif avant le 24, jeudi le 25 mai le 25 les nouveaux taux s'appliqueront, donc le 24, si vous disposez d'un bien avant le 24 et que vous le rachetez dans les 30 jours qui suivent, cette perte sera traitée comme une perte apparente et ne sera pas admise.
Cela s'applique également, s'agissant de votre conjoint, si vous vendez un actif et votre conjoint il achète pendant cette période, il faut que vous coordonniez vos opérations car il se pourrait que vous ne soyez pas autorisés à vous prévaloir de votre perte. Il faut coordonner vos opérations.
S'agissant des biens en capital, s'il est question de biens immeubles dont on envisage de disposer avant la date limite, il faut tenir compte des règles interdisant les opérations factices.
Si vous disposez d'un bien dans l'année qui suit son acquisition, ce sera traité comme une vente pure et simple. Vous devez donc être au courant des embûches qui pourraient surgir.
Si vous êtes propriétaire d'entreprise, il y a également quelques mises en garde à connaître.
Si vous déclenchez votre gain en capital, celui-ci sera traité comme revenu passif aux fins de l'impôt.
Il y a une limite, il faut faire un calcul, mais si vous avez plus de 150 000 $ de revenus passifs dans votre société, il y aura donc une récupération du taux pour les petites entreprises et vous n'allez plus pouvoir bénéficier de cette déduction.
Vérifier que ce que vous faites aujourd'hui ne vous prendra pas au piège pour la prochaine année d'imposition.
Il y a également l'impôt minimum de remplacement, c'est une autre nouveauté qu'il faut prendre en compte à laquelle on aurait pas songé auparavant. Quoi que vous fassiez maintenant, si vous réalisez des gains importants à l'avance de cette date limite 24, vous pourriez potentiellement avoir des difficultés à ce niveau-là.
Il y a beaucoup à dire, mais ce n'est pas tout. Les options d'achat d'actions des employés. Cette règle est également, relative au taux d'exclusion des deux tiers, vous partagez cette limite de 250 000 $ avec votre régime d'options d'achat d'actions à titre d'employé.
Si vous avez des actions importants dans le cadre de votre revenu, prenez garde à ce que vous faites tout ce que vous avez déjà fait car vous devez coordonner ces deux éléments. Vous ne bénéficiez pas de limite séparée de 250 000 $ pour votre régime d'options d'achat d'actions évoquées en capital, ces deux catégories sont traitées ensemble aux fins du seuil de 250 000 $.
Encore une fois, si vous apportez des changements à la façon dont vous prélevez votre revenu, encore une mise en garde. On a beaucoup parlé de la possibilité de réaliser des gains avant la date limite.
Nous avons fait plusieurs calculs.
Dans certaines circonstances, cela a plus ou moins de bon sens, mais pour les personnes qui ne prévoient pas toucher à cet argent, ça dépend de la somme en question, mettons entre cinq et huit ans, si vous n'allez pas toucher cet argent d'ici là, en général, le meilleur conseil est de ne rien faire.
Ne réalisez pas vos gains à l'avance car essentiellement vous accélérez votre imposition.
Vous prépayez de l'impôt que vous n'auriez pas été sujets à payer et vous perdez l'avantage du report d'impôt dont vous auriez bénéficié si vous avez conservé ses investissements. Il ne faut donc pas réagir respectivement. Si vous aviez déjà prévu de vendre ses actifs, d'accord, accélérer la vente pour avoir du bon sens.
Mais sinon, si vous ne prévoyez pas disposer de vos actifs, il y a eu beaucoup de comportements engendrés par la nervosité de la part de gens qui ne comprenaient pas que les règles ne s'appliquaient pas ailleurs. Généralement parlant, si vos conseillers ne vous ont pas signalé un problème important suggéré de prendre des mesures importantes, tout va sans doute bien.
- C'est une observation importante. Vous avez expliqué très simplement des situations qui sont en réalité très complexe.
Le contribuable moyen devrait certainement demander conseil avant de prendre une réaction instinctive.
- Oui. Vous devriez vous entretenir avec quelqu'un. La difficulté, Greg, ce qui n'a personne de disponible en ce moment car les conseillers qui gèrent les portefeuilles ont des dates limitent quant à la passation des ordres.
Ils ont besoin de temps pour les analyser et les traiter, et les comptables et avocats également qui aident les clients à s'y retrouver ont essentiellement baissé le rideau et se refusent à accepter de nouveaux clients.
Il ne faut pas se laisser emporter par la crainte de ne pas avoir accès à des experts, ce qui vous amènerait à réagir par vous-même. Soyez assurés que la plupart des gens dans cette situation ne seront pas lésés par les nouvelles règles.
- Il y a une conversation en ce moment qui porte sur les pertes. Comment les pertes seront-elles traitées? Les pertes de l'exercice précédent, les pertes reportées. Qu'est-ce que cela engendre pour l'avenir?
- En général, encore une fois, il y aura une formule qui doit être appliquée.
Mais un montant équivalent de gains et de pertes pourront se compenser, quelle que soit la période pendant lesquelles ils ont été encourus. Si vous avez réalisé un gain de tant, une perte de tant, cela devrait s'annuler. Il faut entrer dans le détail pour voir ce qui aurait du bon sens, mais cela va vraiment être basé sur la distinction entre deux périodes.
Il y aura la période pré 25 juin, pendant laquelle les gains et pertes sont calculées au taux d'inclusion de 50 %, et puis il y aura la période postérieure pendant laquelle il y aura la nouvelle limite et une inclusion supplémentaire au-delà de ce seuil.
L'an prochain, il pourra y avoir report, ce qui compensera un montant équivalent de gain capital dans l'avenir.
- Vous venez d'entendre Nicole Ewing. À présent, poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Si vous cherchez à analyser les données fondamentales de l'entreprise, CourtierWeb peut vous aider. Caitlin Cormier est formatrice principale a Placements directs TD. Bonjour. Parlons de données fondamentales sur la plate-forme.
- Bonjour, Greg.
Un élément clé des recherches pour beaucoup d'investisseurs consiste à se plonger dans les chiffres afin de comprendre l'entreprise du point de vue financier. Cette information est bien sûr disponible sur CourtierWeb.
Approfondissons. Allons donc sur la plate-forme, cliquons sur l'onglet recherche puis sous la rubrique placement, sur action. On peut toujours cliquer en haut à droite pour changer de compagnie sur le soit pas en déroulant la page, vous verrez sur la droite les informations fondamentales de base pour l'entreprise.
Capitalisation boursière, nombre d'actions en circulation, les dividendes, taux annuel de dividendes, la date ex-dividende, la date versement, et des chiffres très importants, résultat par action et autres, donc les données fondamentales figurent ici même sur la page principale relative à chaque entreprise.
Si vous voulez vous renseigner davantage sur ltout cela, juste au-dessus il y a nos rapports, les rapports Argus, Morningstar, Thomson Reuters, cela vous permet d'accéder aux données que l'on a découvert sur les pages précédentes.
Il y a beaucoup d'informations qu'il est relativement aisé d'obtenir.
Un peu de contexte au sujet des estimations et du chiffre d'affaires.
Il s'agit de ce que vous recherchez le plus important qui est disponible ici même dans cette première page sous la rubrique action.
- Très bien. Voici les données fondamentales. Est-il possible de comparer une entreprise à ses pairs?
- Oui, parfois la comparaison peut être très éloquente. Il faut donc comprendre comment chaque entreprise se tirs d'affaires par rapport à ses concurrents.
Voici comment procéder sur CourtierWeb.
Vous verrez qu'à la gauche, il existe déjà quelques données comparatives avec d'autres entreprises du secteur.
Il y a des informations fondamentales qui se trouvent ici. En remontant, en cliquant sur les données fondamentales, il est possible d'obtenir davantage de données fondamentales sur l'entreprise, mais encore, il existe un onglet de comparaison.
Il y a la comparaison sectorielle, il y a donc une gamme relative à l'industrie dans laquelle se situe l'entreprise, il y a des explications relatives aux chiffres qui sont affichés, et puis il est possible de comparer chaque entreprise par rapport à l'industrie. Ensuite, il y a la comparaison avec les pairs, c'est-à-dire les autres entreprises du secteur.
- Balayez le code QR qui vous permet d'accéder à davantage d'informations sur le mois de formation sur les options. Nous éprouvons des difficultés techniques et nous nous en excusons. Faites toujours vos propres recherches avant de prendre une décision de placement. Restez à l'écoute, lundi nous aurons réglé toutes les difficultés techniques et nous allons entendre Bart Melek évoquer les matières premières, l'or, pétrole. Posez-nous vos questions en tout temps par courriel, MoneyTalkLive@TD.com. Merci et à lundi!
Rachana Bhat évoque des perspectives pour les obligations d'entreprise. Nous poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Caitlin Cormier nous montre comment rechercher les données fondamentales sur les entreprises. D'abord, un coup d'oeil sur les marchés en ce dernier jour de bourse de la semaine. L'indice TSX composé est en recul modestement de 30 points, soit un peu plus d'un dixième de pour cent. Parmi les titres les plus activement négociés, Barrick Gold, certaines faiblesses aujourd'hui avec le recul du cours de l'or, en baisse de 0,40 cents l'action. Restaurant Brands International progressait légèrement en début de séance et se maintient en très légère hausse, moins de 1 % à 94,21 $. Aux États-Unis, l'indice S&P 500, la forte hausse des actions de NVIDIA depuis quelque temps marque une légère pause avec un gain modeste de trois points. L'indice Nasdaq à forte composante technologique remonte de 24 points. Parlons justement de NVIDIA, qui a beaucoup progressé depuis quelque temps, mais qui marque un certain recul ou une pause depuis quelques jours, en recul depuis plus d'un demi pour cent à 130 $.
Il y a de nouveaux chiffres pour jauger la santé du consommateur canadien. Anthony Okolie commente.
- Il y a un bon rebond pour les ventes au détail au mois d'avril, en hausse de 0,7 % sur un mois.
Ce qui correspond à Statistique Canada. Il s'agit d'un rebond après deux mois de recul. Après ajustement pour l'inflation, en hausse de 0,5 %. Par secteur, ceux qui sont en pointe en matière de dépenses de consommation au mois d'avril, il y a des gains importants dans les ventes de stations-service et de carburant ainsi que les articles de sport.
Il y a également eu des gains des magasins d'alimentation, de bière, de vin, il s'agit du premier gain depuis plusieurs mois pour ce secteur, ce qui laisse croire qu'il existe une corrélation avec les fêtes de Pâques à la fin mars et bien sûr les chiffres n'apparaissent qu'au mois d'avril.
Parmi les secteurs qui ont faibli, les concessionnaires automobiles et détaillant des pièces, ainsi que les détaillants de matériaux de construction et de jardinage.
Mais quand on exclut les stations d'essence et les concessionnaires automobiles, les ventes étaient en hausse de 1,1 % sur un mois, au-delà des estimations.
Des chiffres très solides. Malgré cela, les estimations préalables du mois de mai représentent une baisse de 0,6 % sur un mois, peut-être la transition au deuxième trimestre s'est-il passé en douceur.
- La politique monétaire, la Banque du Canada, quelle décision sera prise la semaine prochaine? Il y a plusieurs événements, y compris les chiffres de l'inflation au Canada. Je pense que Valeurs mobilières TD envisageait 2,6 %?
- Oui, encore une fois l'inflation continue de baisser au Canada, pas tellement aux États-Unis, mais la tendance est à la baisse au Canada.
On prévoit que la Banque du Canada réduise les taux deux fois de plus encore cette année. La semaine prochaine, la dernière de juin intervient le premier débat présidentiel et vendredi les données sur la consommation personnelle paraissent, celle que la Fed privilégie tout particulièrement, ce qui pourrait nous aider à déterminer ce qui adviendra au niveau des taux d'intérêt. C'est la conquête pour les marchés. Les dernières données sur l'inflation aux États-Unis montrent un certain apaisement des marchés s'en sont emparées, mais les chiffres de l'inflation de base content par-dessus tout. Recule-t-il, et cela est-il suffisant pour que la Fed envisage des réductions de taux? Il faudra attendre pour voir, ce sera la grande question.
- Une semaine intéressante, beaucoup de choses à couvrir. Nous allons prendre une pause pendant la fin de semaine et revenir la semaine prochaine. Vous venez d'entendre Anthony Okolie. À présent, un coup d'œil sur les marchés . Chartwell Retirement Residences ajoute de nouvelles unités de résidence pour aînés à son portefeuille. La société affirme que les accords avec deux vendeurs au Québec permettront d'ajouter plus de 3200 unités.
Chartwell indique aussi qu'elle est en pourparlers pour acquérir une autre RPA au Québec. L'action recule de 0,23 cents.
Walmart et Capital One aurait résolu leur différend juridique.
(...) Capital One rétorquait que ces prétendus défauts de service ne justifiaient pas l'annulation de leur partenariat.
Les sociétés ont maintenant résolu toutes les demandes. Les actions de Gilead Sciences ont produit aujourd'hui, comme hier, progressant de 2 %. Le groupe pharmaceutique a annoncé hier que son médicament de prévention du VIH avait été approuvé lors d'un essai de phase trois.
L'action progresse à 69,84 $. À présent, les grands indices en ce dernier jour de bourse de la semaine.
L'indice TSX composé recule très modestement, depuis plus de 2/10 de pour cent.
Quant à l'indice S&P 500, il progresse légèrement dans le contexte de la pause que marque l'action de NVIDIA dans son ascension.
(...) Nicole Ewing nous rejoint pour en discuter.
- Il y avait 59 pages de projet de loi, et quand on y songe, ceux d'entre nous qui veulent comprendre ce que disent les règles, les textes précisent: substituer telle clause à telle clause, retrancher le sous alinéa B. Les experts en la matière doivent comparer les anciens textes aux nouveaux. C'est tout un exercice que nous avons subi depuis une semaine. Les délais sont très courts.
Nous avons donc tâché d'obtenir autant d'éclaircissements que possible.
Nous savons que les nouvelles règles entreront en vigueur le 25 juin.
Toutes les opérations doivent être réalisées aux plus tard le 24. Elles doivent être compensées d'ici le 24. On espérait qu'il serait possible de faire un choix ou autrement de cristalliser un gain sans devoir réellement disposer du bien mais la loi précise que cela ne sera pas possible. Vous devez donc avoir effectivement disposé d'un bien aux fins de l'impôt, c'est-à-dire que vous ne pouvez plus en avoir la propriété réelle.
Vous pouvez le racheter plus tard si vous le souhaitez.
Rappelez-vous la règle sur les pertes apparentes. Nous pourrons y revenir. Tout doit être consommé aux plus tard le 24, c'est-à-dire maintenant.
Pour clarifier, les nouvelles règles précises que les premiers 250 000 $ de gains réalisés par les particuliers font l'objet d'un taux d'inclusion de 50 %, soit la moitié. Les soms au-delà de ce seuil sont sujets à un taux des deux tiers.
Pour les sociétés, le taux d'inclusion entre en vigueur dès le premier dollar.
Pour les fiducies, le projet de loi contient un éclaircissement. Une fiducie admissible pour invalidité est une succession à taux progressifs vont également bénéficier de la plus faible imposition des gains en capital sur la première tranche de 250 000 $, ce qui va soulager un certain nombre de personnes qui devaient s'inquiéter de la question.
- C'est intéressant. Vous signalez que pour d'autres fins, on arrive à la fin d'une année civile, il y a peut-être des ventes aux fins des pertes fiscales, il y a des règles qui interdisent de rachat immédiat. Peut-être envisage-t-on de se débarrasser de certaines actifs? Comment cela fonctionne-t-il?
- Si vous disposez d'un actif avant le 24, jeudi le 25 mai le 25 les nouveaux taux s'appliqueront, donc le 24, si vous disposez d'un bien avant le 24 et que vous le rachetez dans les 30 jours qui suivent, cette perte sera traitée comme une perte apparente et ne sera pas admise.
Cela s'applique également, s'agissant de votre conjoint, si vous vendez un actif et votre conjoint il achète pendant cette période, il faut que vous coordonniez vos opérations car il se pourrait que vous ne soyez pas autorisés à vous prévaloir de votre perte. Il faut coordonner vos opérations.
S'agissant des biens en capital, s'il est question de biens immeubles dont on envisage de disposer avant la date limite, il faut tenir compte des règles interdisant les opérations factices.
Si vous disposez d'un bien dans l'année qui suit son acquisition, ce sera traité comme une vente pure et simple. Vous devez donc être au courant des embûches qui pourraient surgir.
Si vous êtes propriétaire d'entreprise, il y a également quelques mises en garde à connaître.
Si vous déclenchez votre gain en capital, celui-ci sera traité comme revenu passif aux fins de l'impôt.
Il y a une limite, il faut faire un calcul, mais si vous avez plus de 150 000 $ de revenus passifs dans votre société, il y aura donc une récupération du taux pour les petites entreprises et vous n'allez plus pouvoir bénéficier de cette déduction.
Vérifier que ce que vous faites aujourd'hui ne vous prendra pas au piège pour la prochaine année d'imposition.
Il y a également l'impôt minimum de remplacement, c'est une autre nouveauté qu'il faut prendre en compte à laquelle on aurait pas songé auparavant. Quoi que vous fassiez maintenant, si vous réalisez des gains importants à l'avance de cette date limite 24, vous pourriez potentiellement avoir des difficultés à ce niveau-là.
Il y a beaucoup à dire, mais ce n'est pas tout. Les options d'achat d'actions des employés. Cette règle est également, relative au taux d'exclusion des deux tiers, vous partagez cette limite de 250 000 $ avec votre régime d'options d'achat d'actions à titre d'employé.
Si vous avez des actions importants dans le cadre de votre revenu, prenez garde à ce que vous faites tout ce que vous avez déjà fait car vous devez coordonner ces deux éléments. Vous ne bénéficiez pas de limite séparée de 250 000 $ pour votre régime d'options d'achat d'actions évoquées en capital, ces deux catégories sont traitées ensemble aux fins du seuil de 250 000 $.
Encore une fois, si vous apportez des changements à la façon dont vous prélevez votre revenu, encore une mise en garde. On a beaucoup parlé de la possibilité de réaliser des gains avant la date limite.
Nous avons fait plusieurs calculs.
Dans certaines circonstances, cela a plus ou moins de bon sens, mais pour les personnes qui ne prévoient pas toucher à cet argent, ça dépend de la somme en question, mettons entre cinq et huit ans, si vous n'allez pas toucher cet argent d'ici là, en général, le meilleur conseil est de ne rien faire.
Ne réalisez pas vos gains à l'avance car essentiellement vous accélérez votre imposition.
Vous prépayez de l'impôt que vous n'auriez pas été sujets à payer et vous perdez l'avantage du report d'impôt dont vous auriez bénéficié si vous avez conservé ses investissements. Il ne faut donc pas réagir respectivement. Si vous aviez déjà prévu de vendre ses actifs, d'accord, accélérer la vente pour avoir du bon sens.
Mais sinon, si vous ne prévoyez pas disposer de vos actifs, il y a eu beaucoup de comportements engendrés par la nervosité de la part de gens qui ne comprenaient pas que les règles ne s'appliquaient pas ailleurs. Généralement parlant, si vos conseillers ne vous ont pas signalé un problème important suggéré de prendre des mesures importantes, tout va sans doute bien.
- C'est une observation importante. Vous avez expliqué très simplement des situations qui sont en réalité très complexe.
Le contribuable moyen devrait certainement demander conseil avant de prendre une réaction instinctive.
- Oui. Vous devriez vous entretenir avec quelqu'un. La difficulté, Greg, ce qui n'a personne de disponible en ce moment car les conseillers qui gèrent les portefeuilles ont des dates limitent quant à la passation des ordres.
Ils ont besoin de temps pour les analyser et les traiter, et les comptables et avocats également qui aident les clients à s'y retrouver ont essentiellement baissé le rideau et se refusent à accepter de nouveaux clients.
Il ne faut pas se laisser emporter par la crainte de ne pas avoir accès à des experts, ce qui vous amènerait à réagir par vous-même. Soyez assurés que la plupart des gens dans cette situation ne seront pas lésés par les nouvelles règles.
- Il y a une conversation en ce moment qui porte sur les pertes. Comment les pertes seront-elles traitées? Les pertes de l'exercice précédent, les pertes reportées. Qu'est-ce que cela engendre pour l'avenir?
- En général, encore une fois, il y aura une formule qui doit être appliquée.
Mais un montant équivalent de gains et de pertes pourront se compenser, quelle que soit la période pendant lesquelles ils ont été encourus. Si vous avez réalisé un gain de tant, une perte de tant, cela devrait s'annuler. Il faut entrer dans le détail pour voir ce qui aurait du bon sens, mais cela va vraiment être basé sur la distinction entre deux périodes.
Il y aura la période pré 25 juin, pendant laquelle les gains et pertes sont calculées au taux d'inclusion de 50 %, et puis il y aura la période postérieure pendant laquelle il y aura la nouvelle limite et une inclusion supplémentaire au-delà de ce seuil.
L'an prochain, il pourra y avoir report, ce qui compensera un montant équivalent de gain capital dans l'avenir.
- Vous venez d'entendre Nicole Ewing. À présent, poursuivons la découverte de CourtierWeb.
Si vous cherchez à analyser les données fondamentales de l'entreprise, CourtierWeb peut vous aider. Caitlin Cormier est formatrice principale a Placements directs TD. Bonjour. Parlons de données fondamentales sur la plate-forme.
- Bonjour, Greg.
Un élément clé des recherches pour beaucoup d'investisseurs consiste à se plonger dans les chiffres afin de comprendre l'entreprise du point de vue financier. Cette information est bien sûr disponible sur CourtierWeb.
Approfondissons. Allons donc sur la plate-forme, cliquons sur l'onglet recherche puis sous la rubrique placement, sur action. On peut toujours cliquer en haut à droite pour changer de compagnie sur le soit pas en déroulant la page, vous verrez sur la droite les informations fondamentales de base pour l'entreprise.
Capitalisation boursière, nombre d'actions en circulation, les dividendes, taux annuel de dividendes, la date ex-dividende, la date versement, et des chiffres très importants, résultat par action et autres, donc les données fondamentales figurent ici même sur la page principale relative à chaque entreprise.
Si vous voulez vous renseigner davantage sur ltout cela, juste au-dessus il y a nos rapports, les rapports Argus, Morningstar, Thomson Reuters, cela vous permet d'accéder aux données que l'on a découvert sur les pages précédentes.
Il y a beaucoup d'informations qu'il est relativement aisé d'obtenir.
Un peu de contexte au sujet des estimations et du chiffre d'affaires.
Il s'agit de ce que vous recherchez le plus important qui est disponible ici même dans cette première page sous la rubrique action.
- Très bien. Voici les données fondamentales. Est-il possible de comparer une entreprise à ses pairs?
- Oui, parfois la comparaison peut être très éloquente. Il faut donc comprendre comment chaque entreprise se tirs d'affaires par rapport à ses concurrents.
Voici comment procéder sur CourtierWeb.
Vous verrez qu'à la gauche, il existe déjà quelques données comparatives avec d'autres entreprises du secteur.
Il y a des informations fondamentales qui se trouvent ici. En remontant, en cliquant sur les données fondamentales, il est possible d'obtenir davantage de données fondamentales sur l'entreprise, mais encore, il existe un onglet de comparaison.
Il y a la comparaison sectorielle, il y a donc une gamme relative à l'industrie dans laquelle se situe l'entreprise, il y a des explications relatives aux chiffres qui sont affichés, et puis il est possible de comparer chaque entreprise par rapport à l'industrie. Ensuite, il y a la comparaison avec les pairs, c'est-à-dire les autres entreprises du secteur.
- Balayez le code QR qui vous permet d'accéder à davantage d'informations sur le mois de formation sur les options. Nous éprouvons des difficultés techniques et nous nous en excusons. Faites toujours vos propres recherches avant de prendre une décision de placement. Restez à l'écoute, lundi nous aurons réglé toutes les difficultés techniques et nous allons entendre Bart Melek évoquer les matières premières, l'or, pétrole. Posez-nous vos questions en tout temps par courriel, MoneyTalkLive@TD.com. Merci et à lundi!